De Costa Blanca is de regio bij uitstek voor wie droomt van een woning in Spanje. Of je nu van plan bent een woning te kopen in Spanje en er permanent te verblijven of een vakantieverblijf in Spanje wil aankopen, het is belangrijk om te weten welke belastingen je moet betalen.

In deze blog geven we een volledig overzicht van de belastingen en kosten die komen kijken bij het kopen en bezitten van vastgoed in Spanje, met focus op de Costa Blanca!

Belastingen en Kosten bij het kopen van een woning aan de Costa Blanca – Essentiële Informatie

1. Onroerend Goed Belasting (IBI) – Gemeentelijke belasting via SUMA

De IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles) is een jaarlijkse belasting die elke vastgoedeigenaar betaalt, ongeacht of je vast in Spanje verblijft of je woning gebruikt als tweede verblijf.

• Wat is IBI?
  Dit is een belasting gebaseerd op de kadastrale waarde van je woning. Het bedrag verschilt per gemeente.

• Hoe en waar betaal je IBI?
  De betaling verloopt via SUMA, het lokale belastingkantoor. Je kunt betalen via automatische incasso, online of bij een SUMA-kantoor.
  

2. Persoonlijke belastingen voor residenten en niet-residenten

Of je nu een woning wil kopen in Spanje en permanent in Spanje woont of niet, je bent verplicht om persoonlijke belastingen te betalen op je vastgoed.

• Residenten (IRPF):
  Als je inwoner bent van Spanje, betaal je inkomstenbelasting (IRPF) over je wereldwijde inkomen, inclusief inkomsten uit verhuur. Als je je woning niet verhuurt, hoef je geen extra belasting te betalen, behalve de IBI.

• Niet-residenten (IRNR):
  Als niet-inwoner betaal je een jaarlijkse niet-residentenbelasting (IRNR). Dit geldt ook als je de woning niet verhuurt.

  • Niet-verhuurd: Je betaalt belasting over een percentage (meestal 1,1% of 2%) van de kadastrale waarde, tegen een tarief van 19% (EU-ingezetenen) of 24% (niet-EU-ingezetenen).

  • Wel verhuurd: Je betaalt belasting over de verhuuropbrengsten. EU-ingezetenen mogen bepaalde kosten aftrekken, niet-EU-ingezetenen niet.

De aangifte gebeurt via Modelo 210, in te dienen via een belastingadviseur of direct bij het belastingkantoor. 

3. Gemeentelijke afvalstoffenbelasting (Tasa de Basura)

Elke gemeente heft een aparte belasting voor het ophalen en verwerken van huisvuil.

• Hoeveel kost het?
  Dit bedrag verschilt per gemeente en kan jaarlijks variëren. Vaak wordt het samen met de IBI gefactureerd of als aparte belasting in rekening gebracht.

4. Vermogensbelasting (Impuesto sobre el Patrimonio)

Als je vermogen een bepaalde drempel overschrijdt, moet je in Spanje vermogensbelasting betalen.

• Wie betaalt het?

  • Residenten: Over hun wereldwijde vermogen, met een vrijstelling tot €700.000 (plus €300.000 voor de waarde van de hoofdwoning).

  • Niet-residenten: Alleen over het vermogen in Spanje, met dezelfde vrijstellingsdrempels.

• Hoeveel kost het?
  Tussen 0,2% en 3,5%, afhankelijk van de waarde van je vermogen.

5. Overdrachtsbelasting en BTW bij het kopen van een woning

Bij het kopen van een woning betaal je eenmalig overdrachtsbelasting of BTW.

• Nieuwbouw:
  Je betaalt 10% BTW (IVA) en zegelrecht (AJD) van ongeveer 1-1,5%.

• Bestaande woningen:
  Bij bestaande woningen betaal je overdrachtsbelasting (ITP), die varieert tussen 6% en 10%, afhankelijk van de regio.

6. Plusvalía Municipal – Winstbelasting bij verkoop

Als je je woning verkoopt, betaal je de Plusvalía Municipal.

• Wat is het?
  Dit is een gemeentelijke belasting gebaseerd op de waardestijging van de grond sinds de aankoop. De hoogte hangt af van de periode waarin je eigenaar bent geweest en de locatie van het vastgoed.

7. Gemeenschappelijke kosten bij urbanisaties

Als je woning deel uitmaakt van een urbanisatie of appartementencomplex, betaal je ook gemeenschappelijke kosten aan de Comunidad de Propietarios.

• Wat wordt hiermee gefinancierd?
  Onderhoud van zwembaden, tuinen, liften, schoonmaak en andere gemeenschappelijke voorzieningen.

8. Hypotheekgerelateerde kosten

Bij het afsluiten van een hypotheek komen extra kosten kijken:

• Registratie- en notariskosten: Voor het inschrijven van de hypotheek.

• Hypotheekbelasting: Afhankelijk van de regio.

9. Energiebelasting en waterheffingen

Als eigenaar van vastgoed in Spanje betaal je ook voor nutsvoorzieningen.

• Elektriciteitsbelasting: Een klein percentage dat wordt toegevoegd aan je energierekening.

• Waterheffingen: Regionale en gemeentelijke toeslagen kunnen van toepassing zijn.

Hoe regel je al deze belastingen?

Het betalen van belastingen en het indienen van aangiften kan ingewikkeld zijn. Hier zijn enkele tips:

1. Schakel een belastingadviseur in: Zij helpen je bij het correct indienen van alle belastingen, zoals IRNR en Modelo 210.

2. Regel automatische incasso’s: Vooral handig voor jaarlijkse belastingen zoals IBI en afvalstoffenbelasting.

3. Controleer je documenten regelmatig: Houd kadastrale waarden en betalingen bij om problemen te voorkomen.

Conclusie: Wees voorbereid op je belastingverplichtingen

Het kopen en bezitten van een woning aan de Costa Blanca is een geweldige investering, maar brengt ook belastingverplichtingen met zich mee. Door goed op de hoogte te zijn en de juiste ondersteuning in te schakelen, kun je zorgeloos genieten van jouw droomhuis aan deze prachtige kust.

Heb je vragen over belastingen of wil je hulp bij het beheren van je financiële verplichtingen in Spanje? Neem contact met ons op voor professioneel advies!