La Costa Blanca es la región ideal para quienes sueñan con tener una vivienda en España. Ya sea que planees comprar una vivienda para residir permanentemente o adquirir una casa de vacaciones, es importante conocer los impuestos que debes pagar.

En este blog ofrecemos un resumen completo de los impuestos y costes asociados a la compra y tenencia de una propiedad en España, con especial enfoque en la Costa Blanca.

Impuestos y Costes al Comprar una Vivienda en la Costa Blanca – Información Esencial

1. Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI) – Impuesto municipal a través de SUMA

El IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles) es un impuesto anual que debe pagar todo propietario, independientemente de si resides en España o usas la vivienda como segunda residencia.

• ¿Qué es el IBI?
  Es un impuesto basado en el valor catastral de tu propiedad. El importe varía según el municipio.

• ¿Cómo y dónde se paga el IBI?
  El pago se realiza a través de SUMA, la oficina local de recaudación. Puedes pagar mediante domiciliación bancaria, en línea o en una oficina de SUMA.
  

2. Impuestos personales para residentes y no residentes

Tanto si vives permanentemente en España como si no, estás obligado a pagar impuestos personales sobre tu propiedad.

• Residentes (IRPF):
  Si eres residente en España, pagas el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) sobre tus ingresos mundiales, incluidos los del alquiler. Si no alquilas la propiedad, no pagas impuestos adicionales aparte del IBI.

• No residentes (IRNR):
  Como no residente, debes pagar un impuesto anual para no residentes (IRNR), incluso si no alquilas la vivienda.

  • No alquilada: Pagas impuestos sobre un porcentaje (normalmente 1,1% o 2%) del valor catastral, a un tipo del 19% (residentes de la UE) o 24% (no UE).

  • Alquilada: Pagas impuestos sobre los ingresos del alquiler. Los residentes de la UE pueden deducir ciertos costes, los no residentes fuera de la UE no.

La declaración se presenta mediante el Modelo 210, a través de un asesor fiscal o directamente en la Agencia Tributaria. 

3. Tasa municipal de recogida de residuos (Tasa de Basura)

Cada municipio impone un impuesto separado por la recogida y tratamiento de residuos domésticos.

• ¿Cuánto cuesta?
  El importe varía según el municipio y puede cambiar anualmente. A menudo se factura junto con el IBI o como un impuesto separado.

4. Impuesto sobre el Patrimonio

Si tu patrimonio supera cierto umbral, debes pagar el Impuesto sobre el Patrimonio en España.

• ¿Quién lo paga?

  • Residentes: Sobre su patrimonio mundial, con una exención de hasta 700.000 € (más 300.000 € por la vivienda habitual).

  • No residentes: Solo sobre el patrimonio en España, con los mismos umbrales de exención.

• ¿Cuánto cuesta?
  Entre el 0,2% y el 3,5%, según el valor del patrimonio.

5. Impuesto de Transmisiones y IVA al comprar una vivienda

Al comprar una vivienda se paga un impuesto de transmisiones o IVA de una sola vez.

• Obra nueva:
  Pagas un 10% de IVA (IVA) y un impuesto de actos jurídicos documentados (AJD) del 1-1,5% aprox.

• Viviendas de segunda mano:
  Se paga el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales (ITP), que varía entre el 6% y el 10% según la región.

6. Plusvalía Municipal – Impuesto sobre la ganancia al vender

Al vender tu propiedad, pagas la Plusvalía Municipal.

• ¿Qué es?
  Es un impuesto municipal basado en el aumento del valor del terreno desde la compra. La cuantía depende del tiempo de propiedad y la ubicación del inmueble.

7. Gastos comunes en urbanizaciones

Si tu propiedad forma parte de una urbanización o complejo de apartamentos, también pagas gastos comunes a la Comunidad de Propietarios.

• ¿Qué cubren estos gastos?
  Mantenimiento de piscinas, jardines, ascensores, limpieza y otras instalaciones comunes.

8. Gastos relacionados con la hipoteca

Al contratar una hipoteca, hay costes adicionales:

• Gastos de registro y notaría: Para registrar la hipoteca.

• Impuesto hipotecario: Depende de la región.

9. Impuesto sobre la energía y tasas de agua

Como propietario en España también pagas por los suministros.

• Impuesto sobre electricidad: Un pequeño porcentaje añadido a tu factura eléctrica.

• Tasas de agua: Pueden aplicarse recargos regionales y municipales.

¿Cómo gestionar todos estos impuestos?

Pagar impuestos y presentar declaraciones puede ser complicado. Aquí algunos consejos:

1. Contrata un asesor fiscal: Te ayudará a presentar correctamente impuestos como el IRNR y el Modelo 210.

2. Configura domiciliaciones bancarias: Muy útil para impuestos anuales como el IBI y la tasa de residuos.

3. Revisa tus documentos regularmente: Controla los valores catastrales y pagos para evitar problemas.

Conclusión: Prepárate para tus obligaciones fiscales

Comprar y poseer una vivienda en la Costa Blanca es una gran inversión, pero también conlleva obligaciones fiscales. Si estás bien informado y cuentas con el apoyo adecuado, podrás disfrutar sin preocupaciones de la casa de tus sueños en esta hermosa costa.

¿Tienes preguntas sobre impuestos o necesitas ayuda para gestionar tus obligaciones fiscales en España? ¡Contáctanos para obtener asesoramiento profesional!