La Costa Blanca est la région idéale pour ceux qui rêvent d'une maison en Espagne. Que vous envisagiez d’acheter une maison en Espagne pour y vivre en permanence ou pour en faire une résidence secondaire, il est important de savoir quelles taxes vous devrez payer.

Dans ce blog, nous vous donnons un aperçu complet des impôts et frais liés à l'achat et à la possession d’un bien immobilier en Espagne, avec un accent particulier sur la Costa Blanca !

Taxes et frais lors de l’achat d’une maison à la Costa Blanca – Informations essentielles

1. Impôt foncier (IBI) – Taxe municipale via SUMA

L’IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles) est une taxe annuelle que chaque propriétaire doit payer, que vous résidiez en Espagne à temps plein ou que vous utilisiez votre bien comme résidence secondaire.

• Qu’est-ce que l’IBI ?
  Il s’agit d’un impôt basé sur la valeur cadastrale de votre bien. Le montant varie selon la commune.

• Comment et où payer l’IBI ?
  Le paiement se fait via SUMA, le bureau fiscal local. Vous pouvez payer par prélèvement automatique, en ligne ou dans un bureau SUMA.
  

2. Impôts personnels pour résidents et non-résidents

Que vous habitiez en Espagne ou non, vous êtes tenu de payer des impôts personnels sur votre bien immobilier.

• Résidents (IRPF) :
  Si vous êtes résident en Espagne, vous payez l’impôt sur le revenu (IRPF) sur l’ensemble de vos revenus mondiaux, y compris les loyers perçus. Si vous ne louez pas votre logement, vous ne payez que l’IBI.

• Non-résidents (IRNR) :
  Les non-résidents paient un impôt annuel pour non-résidents (IRNR), même s’ils ne louent pas le logement.

  • Non loué : Vous payez un impôt basé sur un pourcentage (généralement 1,1 % ou 2 %) de la valeur cadastrale, à un taux de 19 % (résidents UE) ou 24 % (hors UE).

  • Loué : Vous payez l’impôt sur les revenus locatifs. Les résidents de l’UE peuvent déduire certains frais, ceux hors UE ne le peuvent pas.

La déclaration s’effectue via le Modelo 210, à introduire via un conseiller fiscal ou directement via le site fiscal officiel. 

3. Taxe municipale sur les déchets (Tasa de Basura)

Chaque commune prélève une taxe distincte pour la collecte et le traitement des déchets ménagers.

• Quel est le coût ?
  Le montant varie selon la commune et peut changer d’année en année. Il est souvent facturé avec l’IBI ou séparément.

4. Impôt sur la fortune (Impuesto sobre el Patrimonio)

Si votre patrimoine dépasse un certain seuil, vous devez payer un impôt sur la fortune en Espagne.

• Qui le paie ?

  • Résidents : Sur leur patrimoine mondial, avec une exonération jusqu’à 700 000 € (et 300 000 € supplémentaires pour la résidence principale).

  • Non-résidents : Sur le patrimoine situé en Espagne uniquement, avec les mêmes seuils d’exonération.

• Quel est le coût ?
  Entre 0,2 % et 3,5 %, selon la valeur du patrimoine.

5. Droits de mutation et TVA lors de l’achat

Lors de l’achat d’un bien immobilier, vous payez des frais uniques : TVA ou droits de mutation.

• Construction neuve :
  Vous payez 10 % de TVA (IVA) et un droit de timbre (AJD) d’environ 1-1,5 %.

• Biens existants :
  Pour les biens existants, vous payez les droits de mutation (ITP), variant entre 6 % et 10 % selon la région.

6. Plusvalía Municipal – Impôt sur la plus-value à la revente

Si vous vendez votre bien, vous devez payer la Plusvalía Municipal.

• Qu’est-ce que c’est ?
  Il s’agit d’une taxe municipale calculée sur l’augmentation de la valeur du terrain depuis l’achat. Le montant dépend de la durée de possession et de la localisation du bien.

7. Charges de copropriété dans les urbanisations

Si votre bien se trouve dans une urbanisation ou un immeuble, vous payez également des charges à la Comunidad de Propietarios.

• Que couvrent-elles ?
  Entretien des piscines, jardins, ascenseurs, nettoyage et autres parties communes.

8. Frais liés à l’hypothèque

La souscription d’une hypothèque entraîne des frais supplémentaires :

• Frais de notaire et d’enregistrement : Pour l’inscription de l’hypothèque.

• Taxe hypothécaire : Variable selon la région.

9. Taxes sur l’énergie et redevances d’eau

En tant que propriétaire, vous devez également payer les services publics.

• Taxe sur l’électricité : Un petit pourcentage ajouté à votre facture d’énergie.

• Redevances d’eau : Des surtaxes régionales ou locales peuvent s’appliquer.

Comment gérer toutes ces taxes ?

Payer les impôts et faire les déclarations peut être complexe. Voici quelques conseils :

1. Faites appel à un conseiller fiscal : Il vous aidera à soumettre correctement toutes les déclarations fiscales, comme l’IRNR et le Modelo 210.

2. Mettez en place des prélèvements automatiques : Particulièrement utile pour les taxes annuelles comme l’IBI et la taxe sur les déchets.

3. Vérifiez régulièrement vos documents : Suivez les valeurs cadastrales et paiements pour éviter les problèmes.

Conclusion : Préparez-vous à vos obligations fiscales

Acheter et posséder une maison sur la Costa Blanca est un excellent investissement, mais implique des obligations fiscales. En vous informant bien et en obtenant le bon accompagnement, vous pourrez profiter sereinement de votre maison de rêve sur cette magnifique côte.

Vous avez des questions sur la fiscalité ou vous souhaitez de l’aide pour gérer vos obligations financières en Espagne ? Contactez-nous pour des conseils professionnels !